机关各科、各管理部（分中心）：

　　《上饶市住房公积金管理中心2020年度稽核工作计划》已经研究，现予印发，请认真遵照执行。

　　附件：上饶市住房公积金管理中心2020年度稽核工作计划

　　上饶市住房公积金管理中心

　　2020年3月5日

附件：

上饶市住房公积金管理中心2020年度稽核工作计划

　　根据上饶市住房公积金管理中心审计委员会工作安排，为进一步规范住房公积金管理，强化内部监督，防范资金风险，有效推进住房公积金稽核工作有序化、常态化，根据市中心《关于印发<上饶市住房公积金管理中心内部稽核管理办法>的通知》(饶房金〔2018〕95号)的有关要求，结合工作实际，制定2020年度稽核工作计划。

　　一、稽核重点

　　（一）业务运行情况。对照业务操作规范，重点检查业务办理的合规性、真实性、及时性，业务资料和数据的完整性、准确性等。

　　（二）政策落实情况。根据中央、省、市及市中心有关文件精神，重点检查“放管服”改革的政策落实情况，住房公积金业务政策执行情况，中心内部管理制度的落实情况等。

　　（三）廉政风险防控情况。围绕廉政风险防控要求，重点检查内控制度建立、执行情况，风险岗位履职情况，岗位设置、工号管理情况等。

　　（四）财经纪律遵守情况。根据各项财务制度及财经纪律要求，重点检查财经业务的真实性、准确性、完整性、及时性，预算收支执行、支出的合规性，印鉴、票据、资金及大额存单的管理情况等。

　　二、稽核方式

　　采取日常稽核与专项稽核相结合的方式，一是充分发挥住建部住房公积金电子检查工具及信息系统业务稽核模块功能，实现对住房公积金业务线上监督、实时跟踪、及时整改；二是有针对性地开展业务专项稽核，全面排查风险、发现问题、完善制度。

　　工作安排

　　（一）日常稽核

　　1.稽核内容：主要检查业务办理条件是否符合；审批流程是否规范；资料是否齐全；内容填写是否完整；办理是否及时等。

　　2.稽核时间

　　（1）信息系统稽核模块检查每周一次。

　　（2）电子检查工具检查每月一次。

　　3.责任科室：稽核科、信息网络科。

　　（二）归集业务专项稽核

　　1.稽核内容：主要检查归集业务信息和资料是否齐全、一致、完整；缴存基数、比例、缴存额等是否合规；缴存资金是否及时、足额入账到位；是否存在违规大额补缴、贷前补缴等情况；档案管理是否规范等。

　　2.稽核时间：第一季度。

　　3.责任科室：稽核科、缴存提取科。

　　（三）贷款业务专项稽核

　　1.稽核内容：主要检查贷款信息、资料是否真实、完整、合规；是否按照要求对发票、合同等进行复核；贷审会制度是否落实到位；贷款合同是否合规、完整；贷款审批是否符合“放管服”相关要求；贷款资金的划转是否及时；签约楼盘管理是否符合要求；逾期贷款催收是否及时；保证金管理是否到位；档案管理是否规范等。

　　2.稽核时间：第二季度

　　3.责任科室：由稽核科、信贷科。

　　（四）提取业务专项稽核

　　1.稽核内容：主要检查提取事由是否真实充分；提取额度计算是否合规；提取审核是否到位；岗位设置是否做到受理与审批分离；购房提取、租房提取是否按要求到相关部门核实；协助法院冻结或提取、公正提取、委托代理提取是否手续齐全、程序合法合规并严格防范法律风险；提取资料是否完整、清晰、档案管理是否规范等。

　　2.稽核时间：第三季度

　　3.责任科室：稽核科、缴存提取科。

　　（五）财经业务专项稽核

　　1.稽核内容：主要检查会计核算是否真实、准确、合规；是否及时与银行对账；业务收支是否真实、合规；印签、重要票据、定期存款是否按照要求进行管理；财务人员岗位设置是否合理；资金会议记录、资金审批制度等制度是否健全；贷款资金是否及时、准确拨付；财务档案是否及时整理归档；固定资产是否按照要求建立账目并按要求管理；经费使用是否符合要求等。

　　2.稽核时间：第四季度

　　3、责任科室：稽核科、财务科。

　　（六）其他专项稽

　　1.稽核内容：中心审计委员会交办的其他事项。

　　2.稽核时间：根据工作安排。

　　3.责任科室：稽核科。

　　五、工作要求

　　（一）强化领导，高位推动。为加强对稽核工作的组织领导，市中心审计委员会将定期研究工作部署，制定相关措施，听取稽核工作开展情况汇报，督促稽核发现问题的整改，并就稽核工作开展提出指导意见。

　　（二）高度重视，提高认识。内部稽核是规范我市住房公积金业务操作行为，防范风险，保障资金安全，推动住房公积金管理工作持续健康发展的重要手段。中心机关各科室、各管理部（分中心）要高度重视，切实提高对稽核工作重要性、必要性的认识，自觉接受稽核监督。

　　（三）密切协作，形成合力。责任科室应根据每季度专项稽核工作安排及时制定具体实施方案，并做好组织实施工作，其他各科室要积极密切配合、加强协作。各管理部（分中心）要认真对照稽核内容，积极主动提供相关资料，支持配合检查组工作，确保稽查工作的顺利开展。

　　（四）加强整改，注重实效。要把抓好整改落实作为开展好年度稽核的关键环节，相关科室和管理部（分中心）对稽核中发现的问题要分类梳理，形成整改意见，制订整改措施，明确整改责任人及整改时限，推动问题及时解决。要注重建立长效机制，不断完管理制度、操作规范，切实做到标本兼治，取得实效。